河北沧州企业办理中长期外债备案登记必知事项

河北沧州企业办理中长期外债备案登记，以下是一些必知事项：

• 政策依据：国家发改委 2015 年 9 月发布的《关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》（“2044号文”），规定境内企业及其控制的境外企业或分支机构向境外举借的 1年期以上债务工具，包括境外发行债券、中长期国际商业贷款（包括境外贷款和跨境直贷）等事项均应事前向国家发改委申请办理备案登记手续，并在每期发行结束后10 个工作日内，向国家发改委报送发行信息。

• 备案范围：

• 境内外商投资企业举借外债（包括债券、商业贷款和股东贷款等）均需办理备案登记。曾有地方发改部门在个别咨询案例中答复，外商投资企业如在其投注差所允许的外债额度内借用外债，可能无需办理2044 号文项下的备案，原因是国家发改委 2044号文旨在对全国企业发行外债规模进行整体控制与统计，而外商投资企业投注差范围内的外债额度，在政府批准企业投资总额和注册资本时已有所考虑和统计，故无需重复统计或考虑此部分额度，但实际操作中建议企业仍向相关部门确认是否需要备案。

• 境内自然人控制的境外企业发行外债，在实践中发改委可能也要求办理外债备案手续。

• 对于一些特定的大型企业，国家发改委可对其试点开展集团及子公司整体外债规模管理。在此模式下，集团内子公司在已备案的外债规模内发行外债时，无需再逐笔办理外债备案，但需关注集团向国家发改委提交整体外债规模申请时，是否已将集团内所有子公司纳入拟发行外债主体的范围，若有子公司未被纳入，后续该子公司发行外债时，还需集团与发改委就该笔外债备案的办理做沟通。

• 申请机构：目前需向国家发改委提交申请，具体提交至政务大厅（2 号窗口）。也可通过邮寄方式，寄送至国家发改委政务大厅 2号窗口，而不再是先向地方发改委提交外债备案申请，再由地方发改委转交国家发改委。

• 申请时点：“事前” 指发行债券前。对中长期贷款类外债，可先签署有关协议，但需在提款前完成备案。

• 申请内容及格式要求：

• 提交申请报告及发行方案，内容包括发行人基本概况（如名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等）；业务情况（所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势，主营业务范围、经营状况及发展战略（含境外业务）等）；财务情况（营运能力分析、盈利能力分析、现金流量分析和偿债能力分析；zui近三年境外发债情况和境外债务存量情况，zui近三年及zui近一期主要财务数据及合并资产负债表等）。

• 外债发行的必要性和可行性分析，如必要性包括债券发行对企业拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动业务发展、增强国际化经营能力、促进实体经济发展、产业结构转型提升的重要意义等；可行性包括发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向，以及风险管控、债务偿还的可行性分析等。

• 外债发行方案，涵盖发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划（如有）以及董事会决议等；外债资金用途（发债资金投向概况，包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等（相关文件可通过附件形式提交））；偿债保障措施（从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施）。

• 外债发行计划，主要包括发行预期及时间表等。

• 申请材料要求一式三份、以企业信头纸打印，并加盖公章。

• 发行后信息报送：外债（包括贷款类外债）发行后，需在每期发行结束后 10个工作日内，向国家发改委报送发行信息，发行信息直接报送至国家发改委外资司国外贷款处。报送后，国家发改委不会出具接受证明或批文。

企业需确保提交材料的真实性、合法性和完整性，并注意政策可能的调整和变化，如有疑问可及时咨询国家发改委或当地相关部门 。